• ความสำคัญการบริหารเงินสด และ ความสัมพันธ์ของงบฐานะการเงิน และ งบกำไรขาดทุน 
• ประโยชน์ของการจัดทำงบกระแสเงินสด และการวิเคราะห์การดำเนินงานตามกิจกรรม
• การเปลี่ยนแปลงของรายการเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด 
• Workshop การจัดทำงบกระแสเงินสด 

วิทยากรโดย อาจารย์รุจิรัตน์ ปาลีพัฒน์สกุล

หัวข้อสัมมนา

1. ความสำคัญของการบริหารเงินสด

2. องค์ประกอบของงบการเงิน
    - งบฐานะการเงิน
    - งบกำไรขาดทุน
    - งบกระแสเงินสด
    - งบการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น
    - หมายเหตุประกอบงบการเงิน

3. ความสัมพันธ์ของงบฐานะการเงิน และ งบกำไรขาดทุน
    - ความแตกต่างระหว่างการรับรู้รายการทางบัญชีตามเกณฑ์คงค้าง กับ เกณฑ์เงินสด
    - ความแตกต่างระหว่างกำไรสุทธิ กับ กระแสเงินสดจากการดำเนินงาน

4. แนวคิดของการจัดทำงบกระแสเงินสด
    - วัตถุประสงค์ของการจัดทำงบกระแสเงินสด
    - ประโยชน์ของการจัดทำงบกระแสเงินสด

5. การวิเคราะห์การดำเนินงานตามกิจกรรม
    - กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน (Cash Flow from Operating Activities)
    - กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน (Cash Flow from Investing Activities)
    - กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน (Cash Flow from Financing Activities)
    - การเปลี่ยนแปลงของรายการเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด

6. Workshop การจัดทำงบกระแสเงินสด
    - วิธีทางตรง (Direct Method)
    - วิธีทางอ้อม (Indirect Method)
    - ความแตกต่างของงบกระแสเงินสด วิธีทางตรง และ วิธีทางอ้อม

7.คุณธรรม จริยธรรม และจรรยาบรรณทางวิชาชีพ